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境外投资备案申请是一个涉及多个部门和多项流程的过程,以下是对该申请的详细解答:

一、申请条件

申请主体必须是中国境内依法成立的企业,具有法人资格,且成立时间一般要求满一年以上。对于成立时间不满一年的企业,如果无法提供完整的经审计的财务报表,可能难以通过审批部门的核准或备案。

申请公司需具备良好的财务状况和盈利能力,近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。净资产回报率最好高于5%,同时资产负债率最好低于70%。

资金来源需明确说明(如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金),确保资金来源合法、真实。

投资项目需具备真实性,提供详细的尽职调查报告和风险评估报告等材料。

申请公司的业务不能属于限制或禁止的境外投资行业清单,如房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类等。

涉及敏感行业和地区的投资项目需实行核准管理,满足额外的审核要求。

申请公司需具备健全且运行良好的组织机构,无犯罪和违规情形。

二、申请流程

发改委立项与备案

向发改委申请项目,提交项目相关信息,包括企业基本情况、项目情况、项目利用资源情况分析以及对生态环境的影响分析、项目对经济和社会的影响分析等。

发改委审核后,对符合条件的项目进行备案,出具备案通知书。

商务部门核准与备案

登录“商务部业务系统统一平台”(https://ecomp.mofcom.gov.cn/loginCorp.html),注册并登录账号,填写对外投资合作信息服务相关信息。

提交相关申请材料,包括境外投资备案申请书、境外投资备案表、境内主体营业执照复印件、对外投资设立的企业或并购的相关章程(合同、协议)原件、董事会决议或出资决议原件、前期工作落实情况说明原件等。

商务部门对企业境外投资实行“备案为主,核准为辅”的管理模式。涉及敏感国家和地区、敏感行业的实行核准管理,其他适用备案管理。审核通过后,商务部门会发放企业境外投资证书。

外汇管理局备案

企业在获得发改委和商务部门的核准或备案后,需向外汇管理局办理境外直接投资外汇登记。

提交《境外直接投资外汇登记业务申请表》、外汇资金来源情况说明、境内投资主体材料(营业执照及公司章程等)、商务部核发的《境外企业投资证书》等文件原件。

外汇管理局会对投资资金进行监管,确保资金合规使用。如果投资额度在500万美元以上,需要向外管部门报告。

国有资产监管审批(如涉及)

如果境内企业海外投资涉及国有企业或国有资产,还需得到国有资产主管部门的审批备案或核准。

提交包括《市属国有企业投资项目备案表》、企业有关决策文件、投资项目可研报告等相关材料。

三、注意事项

提交真实、完整、准确的申报材料,确保投资行为的合法性和合规性。

及时了解并关注国家关于境外投资备案的政策法规变化,确保投资行为符合新政策要求。

在办理过程中,加强与商务、发改、外汇管理等部门的沟通与协调,及时了解审核进度和存在的问题。

企业应在收到《企业境外投资证书》后2年内在境外开展投资,确保投资行为符合规定的时间要求。

对于投资金额超过一定额度的项目,需按时向外汇管理部门报告并办理相关手续。

总之,办理境外投资备案需要满足一系列条件和注意相关事项,企业应认真了解政策要求并做好充分准备,以确保顺利办理境外投资备案手续。

来源:www.ywzxfw.com

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